税优健康险，是首个具有政府类导向的健康医疗险产品。带着“抵扣个税”、“带病投保”、“保证续保”的独特光环，自2017年7月开始从31个试点城市推广至全国。然而，这一国家大力扶持、保险业高度重视、被称为具有准公共产品性质的惠民工程，本着保障改善民生、建立健全多层次医疗保障体系，减轻基本医保压力和参保群众医疗负担的目的应运而生，却长期陷入“叫好不叫座”的境地。对此，全国政协委员、中国人寿集团董事长王滨通过今年的政协委员提案呼吁，推动税优健康保险顺利发展，为分解医保压力，打赢健康脱贫攻坚战提供有力支持。

现状：“好而不火”，掣肘原因众多

税优健康险，其实承载着缓解和解决中国百姓“看病难、看病贵”问题，与基本医疗保险互为补给，分解医疗负担压力。

从险种特点上看，税优健康险可以抵扣个税，每月最多可抵扣200元。与一般的商业健康保险相比，税优健康险产品除了税收优惠外，被保险人可以带病投保，且不设置等待期，保险公司保证可以续保，这突破了以往健康险产品对既往症拒赔的规则。另外，普通商业健康险往往只保障一些意外医疗与住院门诊，不包括慢性病和特定门诊，而税优健康险则将特定门诊纳入保障范围，并且保障高血压、糖尿病和冠心病常见慢性病;理赔时没有起付线，社保范围内患者自负的费用，可100%报销，社保范围外的部分费用可报销80%。

一系列的惠民闪光点却并未得到民众的青睐。相关数据显示，自2016年开展税优健康保险试点及2017年全国推广以来，行业共24家机构开展该业务，中国人寿承保保单件数位居前列，累计赔付2300多人，赔款支出1200多万元，人均赔款支出约5400元。市场整体发展明显不及预期。截至2018年底，行业累计承保仅31.9万件，累计实收保费仅9.4亿元 。

对此，王滨委员认为，现状由多方面原因导致，包括：业务流程复杂，影响消费体验;税优健康保险产品较为单一，吸引力不足，难以满足客户的多元化需求;对保险机构激励还有待提升等。

对策：改进优惠政策，优化产品设计

对于这些问题，王滨在《关于促进个人税收优惠型健康保险发展》的提案中提出了四点建议：

一是提高税收优惠力度，并探索建立税优额度的动态调节机制。根据经济发展水平、医疗费用上涨幅度及个税政策调整等情况，定期调整税优健康保险税前抵扣额度，或将购买税优健康保险的支出一次性进行税前抵扣。

二是简化税务操作手续，提高税收优惠抵扣的便利性。尽快打通税务与保险系统的对接，可将购买税优健康保险的支出列入个人所得税专项费用扣除项目。

三是丰富产品形态，放宽个人账户使用限制，提高政策灵活度。完善税优健康保险的产品种类，逐步将给付型、津贴型等商业健康保险产品纳入税收优惠政策范围，探索将护理险、健康管理等相关业务纳入税优健康保险产品范围。同时，在满足一定条件下，可允许投保人在退休前使用个人账户购买商业健康保险、支付个人自负医疗费用，以鼓励中青年群体参保。

四是赋予保险机构更大的业务经营空间，更好调动保险机构能动性。建议监管部门制定相关产品责任调整规则，允许定期调整既往症定义、正/负面清单、特定门诊治疗手段、慢性病定义等条款内容。

此外，王滨委员还提案建议进一步完善社会信用体系，促进金融服务实体经济。同时，王滨提出要依托先进科技手段加快市场化信用服务发展。社会信用体系建设不仅需要政府主导的公共性信用服务的积极参与，更需要多层次、多类型的市场化信用服务与之相互补充，互联互通。