专家建议：医保应建立健康储蓄账户

    除了食品政治和药品政治，阻碍维生素和营养品发展的另外一大障碍是医疗保险制度，它与药品政治高度相关。现存的医疗保险制度保护医药公司的利益，歧视营养补充和自然疗法；存在着严重的道德风险，滋长过度医疗；“劫贫济富”，把自雇职业者排除在外。我们需要一次彻底的医疗保健保险制度改革，否则亚健康和慢性病的蔓延将得不到有效控制，营养补充、自然疗法和健康管理将得不到应有的发展。

     我们知道，支付医疗保险费用的人通常既不是医生，也不是病人，而是第三者――雇主或保险公司，因而医生倾向于给病人开更为昂贵的药物，过度医疗难以避免。另一方面，雇主和雇员一般没有长期的关系，如今中国雇员的平均任职时间估计只有2-3年，雇主通常只关心雇员在任职期间是否生病和康复，而不会关心他们在两三年离职以后是否依然健康。因此，雇主通常有动力为雇员购买短期的医疗保险，但无兴趣对雇员进行长期的健康投资。一个好的医疗保健保险制度设计，必须把这些问题考虑在内。

    中国现存的医疗保险制度如何呢？它不但没有解决上述医患和雇主的短期行为问题，而且歧视自由职业者和失业者，可谓“劫贫济富”。为什么这样讲呢？因为在现存的医保和税务制度下，通过雇主提供的医疗保险免征所得税，而自由职业者的医疗支出或个人购买的医疗保险，无法抵扣所得税。

    不仅如此，我们现存的医保制度不重视预防为主和健康管理，实质上是支持“治疗为主”。在现有的法律政策下，医疗保险，以及那些所谓的“健康保险”，只能报销手术和药物等治疗性费用，不能报销体检、减肥、健身、维生素、营养品和健康咨询等预防性支出。我们不顾世界卫生组织的忠告，忘记了决定健康60%的生活方式，而只盯着决定健康8%的医疗条件。

    总结来讲，现存的医疗保险制度有五大弊端：重疾病，轻健康；重治疗，轻预防； 重药物，轻营养；“劫贫济富”；助长过度医疗。在现存的医疗保险制度下，医疗费用的增长速度超过经济和收入的增长。根据卫生部的统计，在2004年，医疗支出已经成为中国居民的第三大支出，住一次院平均要花掉一个居民一年的收入，近一半的居民有病不去医院看。《人民日报》报道，因生病而贫困的人占整个贫困人口的20-30%。（《公众营养与社会经济发展》第15页）
 
    好消息是，一种崭新而伟大的保健保险制度――健康储蓄账户(Health Savings Account, HSA)诞生了，它既公平，又有效率。HSA始于南非，完善于美国，流行于发达国家，我认为是中国目前医疗保险改革的必然选择。

     健康储蓄账户（HSA）是个人或家庭通过雇主或保险公司建立的账户，拥有者可以是雇员，也可以是自雇职业者；每年储蓄有数额限制，一律100%免征所得税；可以支付与医疗相关的项目，包括手术和药物，也可以支付与健康相关的项目，包括减肥、健身、维生素和营养食疗咨询等；可以现在花费，也可以在未来花费，可以随着雇主改变而转移，也可以继承。

     HAS应当结合一份高自付（免赔）额、低保费健康保险保单，这样省下的保费可以存入健康储蓄账户，灾难性的医疗保健支出将由保险公司来来付。换句话说，HSA是对拥有高免赔额健康保险的人士，设置的未来健康储蓄计划，允许每年存入一定数量的钱，用来支付日常或未来的医疗和健康费用。通常HSA主要用于支付低费用额度、高发生频率的医疗健康项目，而医疗健康保险则主要针对高费用额度、低发生频率的（“灾难性”）医疗健康项目，自己掏腰包支付的医疗健康项目介乎于两者之间，参看上图。

     1993年，南非率先实行HAS，并且取得了意想不到的空前成功。今天，HAS已经占据了南非三分之二的私人保健保险市场。美国有关HSA的法律己于2004年1月1日正式实施，它被认为是美国医疗保健领域的一场革命，为控制多年飞涨的医疗费用带来前前所未有的希望。HSA给受益人带来的主要好处如下：

     自由支配 留存于HSA中的余额会逐年累积，账户里的钱属于个人。本人随时可以提取使用，还可以根据需要选择合适的医生、医院、眼睛或牙齿保护、减肥计划、健身计划、营养素、保健咨询、健康管理、推拿理疗以及各种自然疗法等。在中国，这意味着应当同时可以选择传统中医、中药、针灸、养生、保健、食疗和体疗等。在65岁以后，HAS中的钱还可以用于医疗和健康以外的其它消费。在65岁以前，你也可以把HSA中的钱用于一般性消费，只是需要交纳10%的罚金。

     完全免税 存入HSA中的钱可以从应税总额中扣除，收益免税，支付免税，继承免税。换句话说，HAS是100%免税的。

    投资不限 HSA里的钱可以投资于固定收益账户、共同基金、股票或债券等。

    长期保留 HSA非常方便，无论是更换工作或者退休都不受影响，HSA会一直伴随指定的账户受益人。如果受益人去世，这部分资金的所有权将会转移给遗产继承人。

    从社会的角度来看，健康储蓄账户可以克服现存医保制度的五大弊端，具有五大益处或优点：疾病与健康并重，治疗与预防并重，药物与营养并重，贫与富一视同仁，自主控制医疗费。

    来源：节选自《西木博士的营养革命》